Как вернуть подоходный налог

Возврат подоходного налога возможен в ряде случаев, например, при заключении сделки на покупку жилья, при необходимости потратиться на лечение, а также в случае возникновения потребности обучаться в государственных образовательных учреждениях.

При этом возвращаемая часть от НДФЛ может быть достаточно внушительной.

ОГРАНИЧЕНИЯ

Суммы, по которым возможно получить вычет, обычно ограничиваются законодательно. При превышении пределов возврат средств окажется невозможным:

• при строительстве сумма составляет 2 миллиона рублей;
• при заключении сделки по продаже недвижимости ограничение составляет 1 миллион рублей;
• при заключении других сделок по куплен-продаже имущества (не недвижимости) обычно предел устанавливается на отметке 250 000 рублей.

Сколько денег реально вернуть? Если налоговых сборов накоплено много, и ими вы можете (теоретически) погасить, скажем, 30% стоимости сделки, это не значит, что вычет возможен.

Обычно погасить разрешается не больше 13% от всей суммы. Например, если вы занимаетесь строительством собственного дома, который обойдется в 2 млн рублей, государство вернет максимум 260 000 рублей (13% соответственно).

Важно и то, сколько денег накоплено участником программы возврата – если сумма для погашения 13% недостаточная, от нее также будут отталкиваться при расчете. Также тарифы социального страхования, действительные именно на текущий момент оформления услуги важны при получении возврата на лечение и оздоровление, поскольку окончательная сумма скидки также зависит от них.

Обратите внимание на правильность заполнения налоговой декларации, которая необходима в качестве одного из документов для оформления возврата доли налоговых вычетов.

Обычно за помощью обращаются либо к бухгалтерам, которые разбираются в особенностях заполнения налоговых документов, либо в специальные компании по предоставлению соответствующих услуг по вопросам взаимодействия с государственными инстанциями.

Как осуществляется возврат подоходного налога

Если необходима покупка жилья, возврат налоговой доли после его подтверждения осуществляется не в налоговой инспекции, а непосредственно у работодателя, где работает гражданин. Оформление состоит из таких шагов:

• сначала собирается соответствующий пакет документов, перечень которых рекомендуется получить в налоговой;
• документы подаются в налоговую инспекцию;
• налоговая инспекция выносит решение. Если оно положительное, будет выдан документ со всей информацией;
• документ необходимо передать работодателю.

С этого момента налоги не будут вычитаться, пока сумма скидки не будет получена работником на карту вместе с заработной платой.

Остальные возмещения необходимо получать только в налоговой инспекции. Для этого потребуется заполнить декларацию о доходах, предъявить документ из банка об открытии счета (или предоставить данные об уже действующем счету, например, на который начисляется заработная плата). Пакет документов предполагает написание заявления, предъявление паспорта, ксерокопий.

ОПЕРАЦИИ С НЕДВИЖИМОСТЬЮ

Самый крупный вычет составляет 260 000 рублей, если речь идет о сумме на покупку жилья в размере 2 миллиона рублей. Сделку с вычетом при покупке можно осуществить один раз в жизни. А вот при продаже жилья возврат возможен без ограничений в сроках и частоте.

Если вы приобретаете жилье, оформляете социальное страхование, занимаетесь строительством своего жилья, вам нужно подготовить такие документы:

• налоговая декларация (нет необходимости ее предоставлять, если получение средств будет происходить вместе с заработной платой по месту официального трудоустройства);
• документы на недвижимость (если идет речь о сделке продажи и покупки уже построенного жилья);
• договор о покупке территории для строительства, квартиры или дома;
• акт приема-передачи недвижимости (в данном случае квартиры);
• чеки и другая документация, подтверждающая все расходы на сделку (налоги должны быть включены);
• если недвижимость покупается в кредит, нужно предоставить договор кредитования, заключенный между заемщиком, который планирует получить вычет, и банком.

ЛЕЧЕНИЕ И ОБУЧЕНИЕ

На обучение и лечение можно получить 13% возврат. При этом ограничение по сумме составляет 120 000 рублей (13% = 15 600 рублей). Опять же, речь идет о максимуме. Лечить можно не только себя, но и родственников. Что касается обучения, оно касается или непосредственно оформляющую сторону, либо ее детей.

Программа действует в случае, если гражданином уплачивался единый социальный взнос. Необходимые документы:

• декларация НДФЛ;
• документ, подтверждающий сделку с учреждением – договор (образовательное или лечебное);
• чеки, подтверждающие расходы;
• лицензия учреждения;
• если речь идет о медикаментах, необходимы рецепты от врачей от учреждения, лицензия которого предоставлена;
• заявление.

Также, если необходимо получить вычет за оплату лечения родственника, необходимо подтвердить родство.